Vad är ett factoringbolag?

Ett factoringbolag erbjuder en finansiell tjänst där företag säljer eller belånar sina kundfakturor. Men vad är factoring egentligen? Istället för att vänta 30, 60 eller 90 dagar på att kunden betalar sin faktura kan företaget få pengarna direkt, ofta inom 24 timmar.

Factoringbolaget tar sedan över ansvaret för att driva in betalningen från kunden. För den här tjänsten tar factoringbolaget en avgift, vanligtvis mellan 2 och 5 procent av fakturabeloppet.

Det finns idag ett stort antal factoringbolag i Sverige, allt från stora banker som SEB och Svea Bank till specialiserade factoring företag som Factoringgruppen, Serafim Finans och Invoier. Tjänsten är särskilt populär bland små och medelstora företag som behöver förbättra sitt kassaflöde utan att ta ett traditionellt företagslån.

Det finns två huvudsakliga typer av factoring: fakturaköp och fakturabelåning. De fungerar på liknande sätt men har viktiga skillnader som påverkar både risk och kostnad.

Fakturaköp

Vid fakturaköp säljer företaget sina fakturor direkt till factoringbolaget. Det innebär att factoringbolaget tar över hela risken om kunden inte betalar. Företaget får vanligtvis 70-90 % av fakturabeloppet utbetalt direkt och resterande del (minus avgiften) när kunden betalat.

Fakturaköp kan ske med eller utan regress:

• Utan regress innebär att factoringbolaget bär hela kreditrisken. Om kunden inte betalar är det factoringbolagets problem, inte företagets.
• Med regress innebär att företaget fortfarande bär en del av risken. Om kunden inte betalar kan factoringbolaget kräva tillbaka pengarna från företaget.

Fakturabelåning

Vid fakturabelåning använder företaget sina fakturor som säkerhet för ett lån. Företaget behåller äganderätten till fakturorna och ansvarar fortfarande för att driva in betalningen. Factoringbolaget lånar ut en andel av fakturavärdet, vanligen runt 80 %, och tar ut ränta på lånebeloppet.

Processen för att använda ett factoringbolag är relativt enkel och följer ett tydligt mönster.

Kostnaden för factoring varierar beroende på flera faktorer, men ligger vanligtvis på 2-5 % av fakturabeloppet. Vissa factoringbolag erbjuder priser från under 1 % för stora volymer med kreditvärdiga kunder.

De faktorer som påverkar priset mest är:

• Fakturamottagarens kreditvärdighet - ju bättre kredit kunden har, desto lägre risk och lägre avgift
• Total faktureringsvolym - större volymer ger ofta bättre villkor
• Fakturans storlek - större fakturor kan ge lägre procentuell avgift
• Betalningstid - kortare betalningstid innebär lägre kostnad
• Typ av factoring - fakturaköp utan regress kostar mer än med regress

Utöver den procentuella avgiften kan vissa factoringbolag ta ut en uppläggningsavgift, månadsavgift eller en fast avgift per faktura. Det lönar sig att jämföra offerter från flera bolag innan du bestämmer dig.

Factoring kan vara en utmärkt finansieringslösning för rätt företag, men det är viktigt att väga fördelar mot nackdelar.

Factoring är inte rätt lösning för alla företag. Tjänsten passar bäst för:

• Företag i tillväxtfas som behöver kapital för att växa men inte vill vänta på betalningar
• Små och medelstora företag (SME) med begränsade möjligheter till banklån
• Företag med långa betalningsvillkor där kunderna betalar på 60-120 dagar
• Säsongsbetonade verksamheter som behöver jämna ut kassaflödet över året
• Exportföretag som fakturerar kunder i andra länder med långa betalningstider

Factoringbolag vill helst ha kunder med stabil omsättning, kreditvärdiga slutkunder och en verksamhet utan reklamationer. Enskilda firmor kan också använda factoring, men det är vanligare bland aktiebolag.

Den svenska factoringmarknaden har växt kraftigt sedan 1990-talet och det finns idag ett brett utbud av aktörer att välja mellan. Letar du efter ett factoringbolag Sverige har att erbjuda? Här är några av de mest kända:

• Svea Bank - En av Nordens största aktörer inom factoring, erbjuder både fakturaköp och fakturabelåning
• Factoringgruppen - Specialiserat factoringbolag med personlig service och flexibla lösningar
• SEB - Storbank som erbjuder factoring som del av sin företagsfinansiering
• Ikano Bank - Erbjuder fakturaköp med och utan regress samt exportfactoring
• Serafim Finans - Factoringbolag med fokus på rörelsefinansiering
• Invoier - Digital factoringpartner för växande företag
• Krea - Plattform som jämför factoringlösningar från flera leverantörer
• Capcito - Fintech-bolag med automatiserade factoringtjänster

Det är viktigt att jämföra villkor och priser från flera factoringbolag innan du fattar beslut. Avgifterna kan skilja sig markant mellan olika aktörer.

I Sverige behöver factoringbolag som är banker eller kreditmarknadsbolag tillstånd från Finansinspektionen (FI) för att bedriva sin verksamhet. Factoringbolag som inte klassificeras som banker behöver istället vara registrerade hos FI.

Innan du väljer ett factoringbolag kan det vara klokt att kontrollera att bolaget har rätt tillstånd eller registrering hos Finansinspektionen. Det ger en extra trygghet och visar att bolaget uppfyller de krav som ställs på finansiella aktörer i Sverige.