Wiki
Avdragsgilla räntor i Sverige - vilka räntor kan du dra av?
- Ränteavdraget för lån utan säkerhet avskaffades helt från 2026
- Bolåneräntor är fortfarande avdragsgilla med 30 % upp till 100 000 kr
- CSN-lån och avgifter är inte avdragsgilla
Vi följer
Vi följer 4 min läsning | Lån
Vad innebär avdragsgilla räntor?
Avdragsgilla räntor innebär att du som privatperson kan dra av dina räntekostnader i deklarationen, vilket i praktiken sänker din skatt. Avdraget fungerar som en skattereduktion på kapitalunderskott. Om dina ränteutgifter överstiger dina kapitalinkomster får du dra av 30 % av underskottet upp till 100 000 kr, och 21 % på den del som överstiger 100 000 kr.
Det innebär att dina lån i praktiken blir billigare än vad det kan verka vid en första anblick. Har du till exempel betalat 60 000 kr i bolåneränta under ett år och inte har några kapitalinkomster, får du tillbaka 18 000 kr via din deklaration.
Reglerna för ränteavdrag i Sverige ändrades dock kraftigt under 2025 och 2026. Numera gäller avdragsrätten enbart för räntor på lån med säkerhet, som bolån och billån. Räntor på lån utan säkerhet, exempelvis privatlån och blancolån, är inte längre avdragsgilla.
Nya regler från 2026
Riksdagen beslutade att fasa ut ränteavdraget för lån utan säkerhet. Under 2025 halverades avdraget (50 % avdrag), och från 2026 slopades det helt. Det betyder att du inte längre kan göra ränteavdrag för privatlån, blancolån, kreditkort eller andra lån utan säkerhet. Bolåneräntor och räntor på andra lån med säkerhet påverkas inte av förändringen.
Vilka räntor är avdragsgilla?
Inte alla räntor ger rätt till avdrag. Hur fungerar ränteavdrag egentligen? Skatteverket skiljer numera tydligt mellan lån med säkerhet och lån utan säkerhet. Här är en översikt över vad som gäller i 2026.
Räntor som är avdragsgilla (lån med säkerhet)
Bolåneräntor - räntan du betalar på ditt bostadslån är fullt avdragsgill.
Billån med säkerhet - om bilen står som säkerhet för lånet får du göra avdrag.
Lån med värdepapper som säkerhet - om du belånar din depå eller ISK hos din bank.
Lån med båt eller annan egendom som säkerhet - förutsatt att långivaren har säkerhet i tillgången.
Dröjsmålsränta - ränta som uppstår vid sen betalning av skulder kan också vara avdragsgill om den uppfyller kraven.
Räntor som inte är avdragsgilla (från 2026)
Privatlån och blancolån - ränteavdraget togs bort helt från 2026.
Kreditkortsräntor - ränta på kortkrediter räknas som lån utan säkerhet.
Snabblån och smslån - dessa har aldrig haft säkerhet och är inte längre avdragsgilla.
Kontokredit - dispositionskredit och liknande utan säkerhet.
CSN-studielån - räntan på studielån har aldrig varit avdragsgill, eftersom räntan redan är anpassad efter skattereglerna.
Avgifter - uppläggningsavgifter, aviavgifter och administrativa kostnader är inte ränta och ger aldrig avdrag, oavsett låntyp.
Så räknar du ut ditt ränteavdrag
Ränteavdraget baseras på ditt kapitalunderskott, alltså skillnaden mellan dina kapitalinkomster och kapitalutgifter. Så här fungerar beräkningen:
- Summera alla dina ränteutgifter under året (för lån med säkerhet)
- Dra av eventuella kapitalinkomster (ränta på sparkonto, utdelningar, kapitalvinster)
- Mellanskillnaden är ditt kapitalunderskott
- Du får 30 % skattereduktion på de första 100 000 kr
- Du får 21 % skattereduktion på belopp över 100 000 kr
Exempel: Ränteavdrag bolån
Säg att du har ett bolån på 3 000 000 kr med 3 % ränta. Under ett år betalar du 90 000 kr i ränta. Du har inga kapitalinkomster.
Ditt kapitalunderskott blir 90 000 kr. Eftersom beloppet är under 100 000 kr får du 30 % i skattereduktion:
90 000 kr x 0,30 = 27 000 kr tillbaka
Din faktiska räntekostnad efter avdraget blir alltså 63 000 kr istället för 90 000 kr. Det motsvarar en effektiv ränta på cirka 2,1 % istället för 3 %.
Lån från 3.06% - hitta billigaste lånet
Låna billigt, låna snabbt. Hitta det billigaste lånet med högst beviljandegrad på bara ett klick.
Jämför lån nu
Exempel: Ränteavdrag vid höga räntekostnader
Om du har ett större bolån och betalar 150 000 kr i ränta under ett år ser beräkningen annorlunda ut:
- De första 100 000 kr: 100 000 x 0,30 = 30 000 kr
- Resterande 50 000 kr: 50 000 x 0,21 = 10 500 kr
- Totalt ränteavdrag: 40 500 kr
Din faktiska räntekostnad blir 109 500 kr istället för 150 000 kr. I det här fallet sparar du alltså 27 % av räntekostnaden totalt.
Nya regler från 2025 och 2026 - vad ändrades?
Före 2025 kunde du göra ränteavdrag på i princip alla typer av lån, inklusive privatlån, blancolån och kreditkort. Ränteavdrag privatlån och ränteavdrag blancolån var lika självklara som ränteavdrag bolån. Riksdagen beslutade dock att fasa ut detta:
- Före 2025: Fullt ränteavdrag (30 %) på alla typer av lån, inklusive lån utan säkerhet.
- 2025: Avdraget för lån utan säkerhet halverades. Du fick bara dra av 50 % av räntan på blancolån, privatlån och kreditkort.
- 2026 och framåt: Ränteavdraget för lån utan säkerhet togs bort helt. Noll avdrag.
Syftet med förändringen var att minska hushållens skuldsättning och göra konsumtionslån mindre attraktiva. Ränteavdraget för bolån och andra lån med säkerhet påverkas inte.
Vad innebär detta i praktiken?
Har du ett privatlån på 100 000 kr med 8 % ränta betalar du 8 000 kr i ränta per år. Före 2025 fick du tillbaka 2 400 kr via ränteavdraget. Från 2026 får du ingenting tillbaka. Överväg att flytta skulder till bolånet om du har möjlighet, eller att amortera av lån utan säkerhet i första hand.
Ränteavdrag i deklarationen - så gör du
I de flesta fall behöver du inte göra något själv för att få ditt ränteavdrag. Skatteverket får uppgifterna direkt från banker och kreditgivare. I din deklaration hittar du ränteavdrag Skatteverket har registrerat under:
- Punkt 8.1 - Ränteutgifter för lån med säkerhet (fullt avdrag)
- Punkt 8.8 - Ränteutgifter för lån utan säkerhet (inget avdrag från 2026)
Kontrollera alltid att beloppen stämmer. Om du har skulder hos inkassobolag kan det hända att de inte rapporterar ränteutgifterna automatiskt. Kontakta i så fall inkassobolaget och be om en sammanställning.
Jämkning - få ränteavdraget varje månad
Istället för att vänta till deklarationen kan du ansöka om jämkning hos Skatteverket. Det innebär att din arbetsgivare drar mindre skatt varje månad, så att du i praktiken får ränteavdraget utspritt över hela året.
Det är särskilt fördelaktigt om du har höga bolåneräntor och vill frigöra mer pengar varje månad. Du ansöker om jämkning via Skatteverkets e-tjänst eller blankett SKV 4302.
Ränteavdrag vid samägda lån
Om du äger en bostad tillsammans med någon och delar på bolånet, delas ränteavdraget normalt lika (50/50). Vill ni fördela avdraget annorlunda behöver ni meddela er bank i förväg.
Det finns situationer där det kan vara fördelaktigt att fördela avdraget ojämnt. Till exempel om en av er har hög kapitalinkomst och den andra har låg inkomst. Prata med er bank om vilka alternativ som finns.
Vanliga frågor om avdragsgilla räntor
Vilka räntor är avdragsgilla i Sverige?
Från 2026 är det bara räntor på lån med säkerhet som är avdragsgilla. Det gäller framför allt bolåneräntor, men även räntor på billån och andra lån där långivaren har säkerhet i en tillgång. Räntor på privatlån, blancolån, kreditkort och andra lån utan säkerhet är inte längre avdragsgilla.
Vad gäller för ränteavdrag 2026?
Ränteavdraget för lån utan säkerhet togs bort helt från 2026. Du får fortfarande dra av 30 % av räntekostnaderna för lån med säkerhet (t.ex. bolån) upp till 100 000 kr, och 21 % på belopp över 100 000 kr.
Får man tillbaka 30 % av räntan?
Ja, för lån med säkerhet (som bolån) får du 30 % skattereduktion på räntekostnader upp till 100 000 kr per år. Överstiger dina räntekostnader 100 000 kr får du 21 % på den överstigande delen. Detta sker automatiskt via din deklaration.
Är räntan på privatlån avdragsgill?
Nej, inte längre. Från 2026 kan du inte göra ränteavdrag för privatlån, blancolån eller kreditkortsräntor. Avdraget fasades ut under 2025 (50 % avdrag) och togs bort helt 2026. Anledningen är att riksdagen vill minska hushållens skuldsättning.
Är CSN-räntan avdragsgill?
Nej, räntan på CSN-studielån har aldrig varit avdragsgill. Anledningen är att räntan på studielån redan är anpassad efter skattesystemets regler, alltså får du en låg ränta direkt istället för att göra avdrag.
Hur räknar man ut sitt ränteavdrag?
Summera alla dina ränteutgifter för lån med säkerhet under året. Dra av eventuella kapitalinkomster. På de första 100 000 kr av underskottet får du 30 % i skattereduktion, och 21 % på belopp över 100 000 kr. Bankerna rapporterar automatiskt till Skatteverket.
Varför tas ränteavdraget bort för privatlån?
Riksdagen vill minska hushållens skuldsättning genom att göra konsumtionslån mindre attraktiva. Svenska hushåll har skulder på cirka 151 % av disponibel inkomst, bland de högsta i Europa. Genom att ta bort avdraget blir den faktiska kostnaden för lån utan säkerhet högre, vilket ska motverka överbelåning.
Kommentarer
Endast registrerade användare kan lämna kommentarer.